Когда студент может получить налоговый вычет на квартиру?

Когда студент может получить налоговый вычет на квартиру?

Современные студенты отличаются своей амбициозностью и стремлением к независимой, взрослой жизни. Многие еще в стенах высшего учебного заведения добиваются колоссальных успехов. Для одних – это приобретение высокооплачиваемой работы, а другие обзаводятся своим жильем.

Итак, собственная квартира – это еще вчера мечта, а сегодня уже реальность; к тому же это ощутимое капиталовложение, большие финансовые затраты. Вот тут самое время подумать о льготах, на которые может смело рассчитывать официально трудоустроенный студент, как примерный налогоплательщик.

Немного предыстории о налоговом вычете

Итак, налоговый вычет – это возможность вернуть часть денег от имущественной сделки, которой можно воспользоваться только 1 раз в жизни. Предложение заманчивое, однако имеет свои жесткие рамки и ограничения.

Например, воспользоваться такой уникальной и единоразовой возможностью могут только налогоплательщики, которые ежемесячно пополняют государственный бюджет з средств своего ежемесячного дохода.

Студент может купить квартиру, частное домовладение, комнату в коммунальной квартире или долю в отеческом жилье. Приобретаемый метраж не имеет никакого значения, главное – соответствие целевого назначения приобретаемого жилого помещения.

Так что можно рассчитывать на свои финансы и не спешить с взятием кредита, ипотеки. Если денег не хватает на желаемое жилье, не стоит беспокоиться – налоговый вычет распространяется и на ипотечную недвижимость.

Согласно действующему на территории РФ законодательству, а вернее ст. 220 НК, размер налогового вычета составляет 13% от суммы, потраченной на приобретение студентом жилья. Однако здесь имеется веское ограничение: максимальная сумма, которая подлежит налоговому вычету, не должна превышать 2 000 000 рублей.

Эта цифра тоже прописана в соответствующей статье НК. Вернее, квартира может стоить дороже, но ее полная стоимость не входит в предоставляемую государством льготу.

Вот наглядный пример: квартира стоит 5 000 000 рублей. Получить льготу можно лишь на 2 000 000 рублей, то есть выплатят (вернут) покупателю 260 000 рублей, не больше. Если квартира стоит 1 500 000 рублей, можно рассчитывать на возврат денежных средств в сумме 195 000 рублей.

Это ощутимая финансовая поддержка, которая поможет начать ремонт или же покрыть часть долгов, если таковы у нового владельца жилья имеются. В последнем случае стоит уточнить, что 260 000 – 195 000 = 65 000 рублей.

Что это значит? Это говорит о том, что покупатель не до конца выбрал предоставленную ему льготу. Поэтому в будущем при покупке второго жилья указанная сумма при оформлении всех документов ему будет выплачена.

Если говорить об ипотечных средствах, которыми оперирует покупатель квартиры, в данном случае положенная по закону РФ сумма налогового вычета несколько увеличивается. Максимальное значение – 390 000 рублей, не более.

Такой закон работает, если человек, на которого оформлена ипотека, официально трудоустроен и является честным и добропорядочным налогоплательщиком. Деньги выплачиваются не сразу, а после подготовки требуемого пакета документов и его направления в налоговую службу.

Советуем почитать: Как студенту снять квартиру?

На сегодняшний день многие граждане РФ знают о таком законе, поэтому перед покупкой собственного жилья стремятся официально устроиться на работу и даже готовы честно платить налоги. Однако это далеко не все требования к претендентам на налоговый вычет.

В любом случае, рассчитывать на получение льготы могут работающие студенты, работающее пенсионеры и официально трудоустроенные граждане не пенсионного возраста, несовершеннолетние дети при приобретении доли в новой квартире.

Если человек попал в категорию льготников, должен обязательно воспользоваться такой перспективной возможностью.

Студенты и налоговый вычет

Если студент официально трудоустроен и покупает собственное жилье, после завершения сделки у нотариуса купли-продажи может оформить документы и направить их в налоговую для скорейшего получения налогового вычета.

Официальное трудоустройство – это основное требование, без которого денег все равно не получить от государства.

Если студент, обучаясь в университете, работает, но официально не трудоустроен, а деньги получает «в конверте», его нельзя назвать примерным налогоплательщиком.

Мало того, он не может рассчитывать на налоговый вычет даже после приобретения собственного жилья.

Так что сезонная работа, временная подработка и даже трудовая деятельность на полный рабочий день при отсутствии документов о трудоустройстве не считается веским аргументом для предоставления счастливому новоселу налогового вычета.

Если речь идет о выпускнике школы, который поступил на очное отделение выбранной специальности университета или колледжа, но при этом еще не нашел себе официальную работу или даже не планирует трудиться, то при покупке собственной квартиры рассчитывать на выплату налогового вычета ему не приходится.

Так что с таким масштабным приобретением лучше не спешить, тем более если потенциальный покупатель рассчитывает на льготу и ощутимую финансовую помощь от государства.

Если квартиру в собственность приобрел неработающий студент, поскольку не знал о существовании налогового вычета, не все так безнадежно, как может показаться на первый взгляд. Льготу от государства еще можно получить.

Вот как нужно действовать: недвижимая покупка была совершена в 2014 году, когда студент, не работал, а лишь получал высшее образование. Выплаты ему в этом случае от налоговой службы не полагаются.

Однако он может трудоустроиться официально, честно оплачивать 13% подходного налога, и тогда уже в 2015 году подать все необходимые документы для получения налогового вычета. Хоть и с опозданием, но получить деньги на руки еще реально.

Это лишний раз доказывает, что государство честно перед налогоплательщиками, и налоговый вычет – явное тому подтверждение.

Так что перед покупкой недвижимости рекомендуется всерьез задуматься об официальном трудоустройстве. Это выгодно со всех сторон, к тому же, таким способом можно сделать весомый шаг во взрослую и самостоятельную жизнь.

Необходимые документы и правила получения налогового вычета

Итак, при возникновении такого вопроса решать его требуется в налоговой службе по месту временной или постоянной регистрации. для начала можно позвонить инспектору по контактному телефону, получить бесплатную консультацию относительно требуемых документов.

Если в ответе отказали, можно лично посетить налоговую службу, где на информационном стенде получить необходимые для себя сведения.

Вот какие документы необходимы для получения от государства налогового вычета в количестве 13% от стоимости жилья, но от суммы не боле чем 2 000 000 рублей:

• заполнение декларации 3-НДФЛ за период приобретения недвижимости;

• письменное заявление о получении налогового вычета;

• документы права собственности на недвижимость (оригиналы и копии);

• внутренний паспорт (оригинал и копия);

• справка ответственного налогоплательщика 2-НДФЛ.

После сбора необходимых документов требуется обратиться в налоговую службу, при этом предоставить банковские реквизиты, куда будет перенаправлены денежные средства в размере 13% от покупки жилья, но не более 260 000 рублей.

Советуем почитать: Как найти работу после окончания ВУЗа?

Если возникли какие-либо вопросы, адресовать их рекомендуется компетентному юристу.

Так что поход на платную консультацию при определенных жизненных обстоятельствах явно не будет лишним, например, при распределении средств на приобретение доли квартиры.

Полезная информация для студента

Если родители собираются купить своему взрослому чаду квартиру, рекомендуется предварительно его официально трудоустроить и подождать год.

Все равно квартира будет оформляться на него, а тут еще можно и налоговый вычет получить, несколько сэкономить на столь солидном приобретении.

Если студент официально трудоустроен, то получить налоговый вычет за квартиру может двумя способами – на основной работе и через налоговую службу.

В первом случае у работника не будет удерживаться подоходный налог в сумме 13% из ежемесячной заработной платы на протяжении определенного периода времени.

Во втором – солидную сумму можно получить единоразово, что больше выгодно для покупателя квартиры.

Официально трудоустроенный студент может смело рассчитывать не только на налоговый вычет по приобретаемой квартире, но и на ремонт.

Однако в данном вопросе имеются свои тонкости, например, в договоре купли-продажи новостроек должно быть указано, что приобретаемое жилье продается без внутренний отделки.

Для вторичного рынка недвижимости в соответствующем документе необходимо отразить необходимость проведения ремонтных работ. Сумма, которую можно получить на руки, тоже соответствует 13% от потраченных денежных средств.

Если студент неправильно заполнил декларацию о доходах, в получении налогового вычета ему могут отказать.

Важно учитывать этот момент и с предельной внимательностью отнестись к оформлению документации и подаче списка необходимых документов.

Обязательно оставить номер контактного телефона, чтобы при возникновении вопросов инспектор смог мобильно связаться с заинтересованным в выплатах налогоплательщиком.

Вывод: Остается только добавить, что работающему студенту вполне реально получить налоговый вычет, если он в период студенчества он обзавелся собственным жильем и улучшил жилищные условия. Действовать предстоит строго по действующему законодательству, и никак иначе.

Теперь вы знаете о том, когда студент может получить налоговый вычет на квартиру.

С уважением, команда сайта советстуденту.рф

Источник: http://xn--b1aecb4bbudibdie.xn--p1ai/vne-uchyoby/kogda-student-mozhet-poluchit-nalogovyj-vychet-na-kvartiru/

Возврат налога при покупке квартиры. Кто имеет право на налоговый вычет?

Если вы официально трудоустроены, исправно из года в год выплачиваете государству подоходный налог и при этом до сих пор не воспользовались своим правом получить налоговый вычет при покупке квартиры, постройке дома и компенсации процентов по ипотеке, то вам обязательно стоит прочитать эту статью от начала и до конца.

Ваше право на налоговый вычет законодательно закреплено и подробно описано в статье №220 Налогового Кодекса РФ, а также будет детально и на конкретных примерах растолковано нашим ведущим юристом.

Сегодня мы расскажем вам обо все тонкостях оформления налогового вычета при покупке квартиры с учетом всех изменений в законодательстве за 2018 год, а также детально объясним кому, когда, сколько и как можно получить возврат денег за покупку квартиры.

Здесь вы можете ознакомиться с текстом статьи 220 Налогового Кодекса

Если у вас имеются какие-то конкретные вопросы по данной теме, то наш юрист онлайн готов оперативно и бесплатно проконсультировать вас прямо на сайте. Просто задайте свой вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа. Так вы сможете быстрее и доходчивее разобраться в своих правах на получение налогового вычета. 

Кому положен налоговый вычет при покупке квартиры?

Самыми частыми вопросами, с которыми сталкиваются наши юристы, являются: кто и сколько раз может получить налоговый вычет при покупке квартиры. Отвечаем:

Законное право получить налоговый вычет за покупку квартиры имеет каждый официально трудоустроенный гражданин РФ, за которого работодатель ежемесячно отчисляет подоходный налог с его трудовой деятельности в размере 13%. В этом же размере (13%) гражданин и может вернуть деньги от приобретенной недвижимости, а точнее в следующих случаях:

Кому вернуть деньги не удастся?

Вернуть подоходный налог за покупку квартиры не получится, если:

  • Вы приобрели квартиру до 1 января 2014 года и уже воспользовались правом на вычет;
  • Если вы приобрели недвижимость после 1 января 2014 года, но исчерпали свой лимит (об этом ниже);
  • Если вы приобрели недвижимость у близкого родственника (мать, отец, дочь, сын, брат, сестра);
  • Если вы официально не трудоустроены (и соответственно не платите подоходный налог);
  • Если в покупке квартиры принимал участие ваш работодатель (например, компания, в которой вы работаете, оплатила какую-то часть приобретенного вами жилья);
  • Если при покупке квартиры вы воспользовались какими-то государственными программами или субсидиями, например, материнским капиталом.
Читайте также:  Секреты подачи документов в приёмную комиссию

Сколько раз можно получать налоговый вычет при покупке квартиры?

В ответе на этот вопрос возможны два варианта:

  • Если ваша квартира или другое недвижимое имущество приобреталось до 1 января 2014 года, то согласно статье 220 Налогового Кодекса Российской Федерации (абзац 27 пп. 2 п. 1) налоговым вычетом вы имеете право воспользоваться только один раз в жизни, и не важно, в какую цену обошлись вам квадратные метры. Например, если жилье было куплено за 500 000 рублей, то максимальная сумма, на которую вы сможете рассчитывать равняется 13-ти процентам от 500 000, т.е. 65 000 рублей. И на этом все!
  • Если же вы приобретали жилье после 1 января 2014 года, то вы можете рассчитывать на многократный возврат налога, но в пределах 260 000 рублей, так как максимальная сумма, установленная государством для возврата денег с покупки недвижимости, равняется двум миллионам рублей. Более подробно о том, сколько денег можно вернуть, а также разбор конкретных примеров читайте дальше в этой статье.

Наши юристы знают ответ на ваш вопрос

Если вы хотите узнать, как решить именно вашу проблему, то спросите об этом нашего дежурного юриста онлайн. Это быстро, удобно и бесплатно!

или по телефону:

  • Москва и область: +7-499-350-97-04
  • Санкт-Петербург и область: +7-812-309-87-91
  • Федеральный: +7-800-511-69-34

Сколько денег вернут?

Итак, на какую сумму государственной компенсации вы можете рассчитывать при покупке квартиры после 1 января 2014 года? Отвечаем:

Ваш максимальный лимит на возврат подоходного налога с покупки квартиры – 2 000 000 рублей (за всю жизнь). Вернуть вы можете 13% с этой суммы, т.е. 260 000 рублей и не более того.

За каждый календарный год вы можете вернуть сумму, равную вашему подоходному налогу, который за вас платит государству ваш работодатель (13 процентов) за отчетный год, при этом остаток от полагающихся вам средств не сгорает, и в последующие годы вы также сможете оформлять возврат, пока не исчерпаете свой лимит.

Но подавать декларации о доходах в налоговую инспекцию вы имеет право только за текущий или максимум за три предыдущих года, но об этом чуть позже. Для начала давайте окончательно разберемся с суммой налоговой компенсации, на которую вы можете рассчитывать при покупке квартиры. Чтобы все стало окончательно и предельно ясно, разберем два конкретных примера.

Пример расчета налогового вычета за покупку квартиры

Оба примера разбираем для жилья приобретенного после 1 января 2014 года.

Пример 1: В начале 2015 года вы купили квартиру за 2 500 000 рублей. Весь год вы официально работали и получали заработную плату в размере 60 000 рублей в месяц. Таким образом, в начале 2016 года вы имеете право обратиться в вашу налоговую инспекцию по месту жительства и написать заявление на возврат средств за приобретенное имущество.

Максимум, что вам положено в этом случае – это 13% от 2 000 000, т.е. всего 260 000 рублей. Т.к. ваши годовые отчисления подоходного налога за 2015 год составили суммарно 93 600 рублей (60 000*0,13*12), то именно на такую сумму возврата (93 600) в 2016 году вы сможете рассчитывать.

Остальные деньги вам будут возвращать в последующие годы, если вы все так же будете официально трудоустроены. К примеру, в 2016 году вы официально отработали только три месяца с зарплатой 20 000 рублей, соответственно в начале 2017 вы можете получить налоговый вычет равный 7800 рублям (20 000*0,13*3).

  Таким образом на последующие годы у вас еще останется сумма для возврата равная 158 600 рублей (260 000 – 93 000 — 7800).

Пример 2. Вы приобрели квартиру стоимостью 1 500 000 и оформили за ее покупку налоговый вычет. В данном случае вы можете рассчитывать на 195 000 рублей (13% от 1 500 000).

Но позже вы купили еще одну квартиру стоимостью 2 000 000 рублей.

Соответственно, согласно законодательству, с данной покупки вы можете вернуть еще 65 000 рублей (13% от 500 000), так как суммарный лимит для возврата ограничен суммой в 2 000 000 рублей. 

Необходимые документы

Чтобы вернуть себе налог за покупку квартиры, прежде всего нужно составить заявление по установленному образцу и предоставить все нижеперечисленные документы с копиями в свою налоговую инспекцию по месту жительства.

Итак, утвержденный на 2018 год список необходимых документов для получения имущественного налогового вычета выглядит следующим образом:

  • Копия паспорта;
  • Договор купли-продажи квартиры + копия;
  • Правоутверждающие документы на объект: копия свидетельства о регистрации права собственности, либо акт о передачи квартиры в собственность (если квартира приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия);
  • Копии документов подтверждающих оплату приобретенной недвижимости (чеки, выписки  о банковских переводах, платежки и т.д.);
  • Копия вашего свидетельства о присвоении Идентификационного номера налогоплательщика (ИНН);
  • Справка о доходах с места работы по форме 2-НДФЛ;
  • Также необходимо предоставить декларацию о вашем годовом доходе по форме 3 НДФЛ за прошедший календарный год;
  • Заполненное заявление на возврат налогового вычета.

Помимо вышеперечисленных обязательных документов налоговый орган может также потребовать от вас заполнить заявления о распределении вычета между супругами, если вы состоите в официальном браке. Ниже вы можете скачать и ознакомиться с образцами требуемых к заполнению заявлений.

Скачать бланк заявления на налоговый вычет при покупке квартиры.

Скачать бланк 3-НДФЛ для физических лиц за 2017 год

Для возврата налогового вычета за 3 предыдущих года вам также нужно заполнить декларации за 2016 и 2015 гг.

Скачать декларация 3-НДФЛ 2016 (бланк)

Скачать декларация 3-НДФЛ 2015 (бланк)

Образец заполнения 3-НДФЛ для налогового вычета при покупке квартиры

Когда подавать документы и за какой период можно вернуть налог?

Документы на возврат имущественного налога при покупке квартиры вы можете, начиная с того момента, как полностью рассчитаетесь за приобретаемое жилье и получите на руки документы на право владения недвижимым имуществом:

  • Свидетельство о регистрации права собственности – в случае приобретения квадратных метров по договору купли-продажи;
  • Акт о передачи квартиры в собственность –  если недвижимость приобреталась в строящемся доме по договору долевого участия.

Также у вас на руках в обязательном порядке должны присутствовать все платежные документы, подтверждающие ваши расходы на приобретенное жилье.

Как правило, подача документов на возврат средств происходит в начале каждого календарного года. Лучше всего обращаться в налоговую со второй половины января (сразу после новогодних каникул).

Кроме того, если вы приобретали квартиру несколько лет назад, то вы также можете получить за нее налоговый вычет, причем у вас есть право подать декларацию о доходах за три предыдущих года. Т.е.

например, вы купили квартиру в 2016 году и забыли воспользоваться своим правом на возврат налога. Спустя пять лет, в 2021 году, вы одумались и обратились в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением.

Все эти пять лет вы честно работали и имели официальный доход, но вот только воспользоваться своими отчислениями в казну вы сможете всего за три года, предшествующих моменту обращения за вычетом. В данном случает это 2020, 2019 и 2018 года.

Если за это время ваш суммарный подоходный налог оказался меньше положенной вам суммы возврата (смотрите пункт «Сколько денег вернут?»), то оставшуюся часть суммы вы спокойно можете получить в последующие годы.

Процесс получения налогового вычета

Самый оптимальный способ: получение самостоятельно через обращение в свою налоговую инспекцию. Пусть придется немного посуетиться и побегать за справками, собирая их по разным инстанциям, зато в итоге процедура окажется намного дешевле, нежели обращение в специализированную фирму.

Если же вам не хочется этим заниматься самостоятельно, или у вас просто нет на это времени, то наш юрист онлайн готов дать вам бесплатную консультацию, как можно значительно ускорить и упростить весь этот процесс.

Для получения налогового имущественного вычета в 2018 году нужно заполнить новую декларацию по установленной форме 3-НДФЛ и приложить ее к собранным документам (в списке необходимых документов она также присутствует).

Вместе с копиями пакет документов передается дежурному работнику налоговой службы, после чего он в течение определенного времени их проверит и, если все было сделано правильно, вскоре вам придет долгожданный денежный перевод. Как правило, рассмотрение заявок и принятие по ним решений происходит в срок от двух до четырех месяцев.

Как получить вычет в виде наличных выплат от своего работодателя?

Получить налоговый вычет за покупку квартиры можно и без обращения в налоговую инспекцию. А точнее вам придется обратиться туда только один раз с целью подтвердить ваше право на налоговый вычет.

Для этого от вас потребуется подготовить копии всех документов, описанных выше и заполнить заявление «о подтверждении права налогоплательщика на получение имущественных налоговых вычетов», бланк которого вы можете скачать ниже.

После получения письменного уведомления из налоговой инспекции, подтверждающего ваше право на вычет (обычно на рассмотрение заявки и подготовку решения у налоговиков уходит около 30 дней) вам необходимо обратиться к своему непосредственному работодателю и предоставить ему это уведомление о праве получения налогового вычета. С месяца предоставления вами такого уведомления, бухгалтерия должна начислять вам зарплату без вычета подоходного налога.

О том, как это правильно сделать, вас бесплатно проконсультирует наш дежурный юрист. Просто задайте ему соответствующий вопрос во всплывающей форме и дождитесь ответа.

Также если у вас остались какие-то пробелы в понимании своих прав и необходимых действий для возврата подоходного налога после покупки квартиры, то наши специалисты бесплатно проконсультируют вас в режиме онлайн. 

Калькулятор

​Узнать, сколько можно вернуть налога с покупки квартиры в 2018 году, вы можете, воспользовавшись нашим онлайн калькулятором.

Источник: http://law03.ru/finance/article/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry

Как получить налоговый вычет за платное образование

Главный корпус АлтГУ.

Анна Зайкова

Налоговый вычет на образовательный кредит дает возможность возвратить до 13% финансовых средств, потраченных на собственное обучение или образование своих детей за каждый учебный год. Для оформления вычета не имеет значения, в каком вузе обучается студент — государственном или коммерческом, главное, чтобы образовательное учреждение имело лицензию.

Претендовать на налоговый вычет могут те, кто заплатил за обучение из собственных (заемных) средств, а также родители, опекуны и попечители, оплачивающие обучение детей в возрасте до 24 лет. Не будут возвращены налоги, если учеба оплачена из средств материнского капитала, выигрыша, дивидендов от вложенного капитала или если деньги являются каким-либо призом.

Форма имеет значение

Для оформления денежного возврата важна форма обучения. Получить налоговый вычет можно при условии, что студент учится на дневном отделении. Родители могут получить налоговый вычет за обучение своих детей, пока им не исполнилось 24 года. Если образование оплачивает опекун, то он может вернуть налог только до наступления 18-летия своего опекуна.

Однако если студент работает и самостоятельно оплачивает обучение (из зарплатных или кредитных средств), независимо от возраста и формы обучения, он может претендовать на получение налогового вычета. В этом случае он должен заключить договор с учебным заведением на свое имя.

Кстати, в момент оформления финансовых отношений с учебным заведением очень важно учесть одну деталь: в договоре и платежных квитанциях должен быть прописан один человек — тот, на кого впоследствии будет оформляться налоговый вычет.

Читайте также:  Секрет успешного прохождения практики

Например, если договор на обучение заключен с одним родителем, а по квитанции оплата принята от другого, то получить налоговый вычет будет невозможно.

Кто может претендовать на социальный налоговый вычет по расходам на обучение

Согласно статье 219 Налогового кодекса РФ вычет предоставляется по доходам, облагаемым по ставке 13%:

  • самому обучающемуся (с 1.01.2009 г. не более 120 тыс. руб.);
  • родителям обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 24 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка);
  • опекунам (попечителям) обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 18 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка);
  • бывшим опекунам (попечителям) обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 24 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка);
  • брату (сестре) обучающегося по очной форме обучения ребенка в возрасте до 24 лет (в общей сумме не более 50 тыс. руб. на каждого ребенка).

Справка

Какие документы нужно принести в налоговую инспекцию

  • Письменное заявление о намерении получить налоговый вычет за обучение студента (в произвольной форме). Документ нужно подать по окончании года, в котором была осуществлена оплата обучения. Заявления принимаются в течение трех лет после окончания года, в котором производилась оплата.
  • Справку о доходах по форме 2-НДФЛ за полный календарный год (выдается в бухгалтерии на работе).
  • Заполненную налоговую декларацию на доходы физических лиц за прошедший год. Бланк можно получить в налоговой инспекции по месту жительства или распечатать с сайта УФНС.
  • Копию договора с учебным заведением. В договоре должны быть прописаны сведения о размере и форме оплаты. Если размер платежей менялся, к договору прилагаются документы, подтверждающие это.
  • Справку из учебного заведения о том, что студент проходил обучение в соответствующий налоговый период на очной форме обучения.
  • Копию лицензии или иного документа, подтверждающего статус учебного заведения. Это может быть как государственное, так и коммерческое учебное заведение, расположенное на территории России или за рубежом.
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату обучения. В них должны быть указаны персональные данные того, на кого оформляется налоговый вычет.
  • Копию свидетельства о рождении студента.

Документы проверяют в течение 15−20 рабочих дней, после чего налоговая инспекция перечисляет деньги в счет возврата налога на указанный банковский счет.

Источник: https://altapress.ru/obrazovanie/story/kak-poluchit-nalogoviy-vichet-za-platnoe-obrazovanie-88661

Как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке

Мы рассказывали вам, как купить квартиру в новостройке и не сойти с ума: как выбрать застройщика, договориться о скидке, правильно подписать договор, принять квартиру и оформить право собственности.

Сегодня — завершающая статья цикла: рассказываем, как получить налоговый вычет за квартиру в новостройке.

Ника Троицкая

маркетолог в недвижимости

Жилищный вычет также положен за дом, комнату в коммуналке или долю в квартире.

В 2015 году Вася получал после вычета НДФЛ 50 тысяч в месяц, за год он заработал 600 тысяч. Посчитаем налог на его доход, который за Васю заплатил работодатель:

600 000 Р × 0,13 ÷ 0,87 = 89 600 Р

Значит, в счет вычета за 2015 год Вася получит 89,6 тысячи рублей, а оставшиеся 157,4 тысячи рублей растянутся на возвраты в следующих годах.

Остаток вычета за проценты по ипотеке нельзя переносить на другой объект — п. 8 ст. 220 НК РФ.

Претендовать на вычет за новую квартиру можно, если вы купили ее в России, работаете по трудовому договору или договору подряда, у вас есть российская прописка и вы подписали с застройщиком акты приема-передачи. Если у вас ИП с общей системой налогообложения, то получаете вычет вы так же, как и обычные люди.

Подают заявление на налоговый вычет на следующий год после приемки квартиры у застройщика. Если акты приема-передачи вы подписали в 2016 году — подавать документы на вычет можно в 2017-м. Подать документы на налоговый вычет за покупку квартиры можно в течение всего года.

Нестрашно, если вы не оформили вычет сразу, как купили квартиру. Вычет рассчитают на основе ваших отчислений НДФЛ за последние три года. Например, если вы купили квартиру в 2010 году, то сейчас вам оформят возврат за 2014, 2015 и 2016 годы.

Если ваших налоговых отчислений государству не хватит, чтобы перекрыть сумму вычета, остальную часть получите в текущем и будущих годах.

В налоговую можно прийти, взять талон и в электронной очереди подождать, когда вас позовут в окошко. А можно записаться на прием на сайте — тогда вам на электронную почту придет уведомление, когда нужно прийти.

Чтобы получить налоговый вычет за квартиру, нужно собрать пакет документов:

  • декларацию 3-НДФЛ,
  • справку о доходах 2-НДФЛ,
  • заявление на вычет,
  • копии паспорта и документов на квартиру.

Вы можете выбрать, где получать вычет: на работе ежемесячно с зарплатой или раз в год на расчетный счет. Можно получить вычет за несколько квартир, но сумма не более 260 тысяч рублей.

Налоговая дает три способа заполнить 3-НДФЛ, выбирайте любой:

Заполните, распечатайте, подпишите и приносите в налоговую лично.

Эту справку вам выдадут на работе в бухгалтерии. Если вы работали в нескольких местах, справки нужны будут от всех работодателей.

В нем укажите реквизиты счёта, на который налоговая перечислит деньги. Его можно заполнить дома или в налоговой. При сдаче документов инспектор проверит заявление и, если найдет ошибку, подскажет, как заполнить правильно.

Копии

Подготовьте документы и сделайте их копии:

  1. Паспорт.
  2. Договор долевого участия.
  3. Платежное поручение, если за вас платил кто-то другой.
  4. Квитанции об оплате, если вы рассчитывались сами.
  5. Акт приема-передачи квартиры.
  6. Свидетельство о регистрации права собственности или выписку из реестра.

    Если у вас ипотека, добавьте к ним еще три:

    Если у вас ипотека, добавьте к ним еще три:

  7. Договор на ипотеку.
  8. График платежей.
  9. Справку о начисленных процентах по ипотеке.

Если квартиру покупали супруги в совместную собственность, в налоговую еще нужно отнести заявление об определении долей и копию свидетельства о браке.

Если получаете вычет за ребенка, готовьте копию свидетельства о рождении и заявление об определении долей.

Если цена новостройки меньше 2 млн рублей и у вас были расходы на отделку, которые хочется включить в вычет, нужны документы и под них.

Копии документов надо заверить. На каждой странице копий напишите «Копия верна», поставьте подпись с расшифровкой и дату. К нотариусу идти не надо.

Вместе с копиями возьмите и оригиналы. Налоговый инспектор сверит документы и заберет копии.

Если вы получаете вычет через работодателя, то деньги будут приходить вместе с зарплатой. Если через налоговую, то на ваш расчетный счет.

Налоговая проверяет ваши документы три месяца, потом подтверждает вам налоговый вычет или отказывает в нем. Это называется камеральной проверкой. Отказать могут, если вы неверно заполнили заявление или 3-НДФЛ.

Еще через месяц налоговая переведет деньги на ваш счет. Деньги начислят, если верно заполнили реквизиты банка, куда переводить вычет: БИК, корсчет, расчетный счет, назначение. Не волнуйтесь: если деньги будут идти месяц — это нормально.

В следующем году вычет будете получать быстрее, потому что ваши банковские реквизиты и копии документов уже есть в налоговой. Приносите новые 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ.

Чтобы контролировать налоги и вычеты, заведите личный кабинет на сайте налоговой.

Для входа в личный кабинет подходит логин и пароль от сайта госуслуг, если вы получили их лично по паспорту в одном из удостоверяющих центров.

Если госуслугами не пользуетесь, попросите завести вам логин и пароль в том отделении налоговой, где будете сдавать документы на вычет, или в любом удостоверяющем центре — список есть на сайте ФНС.

  1. Налоговый вычет — это 13% вашего дохода, которые вы можете вернуть у государства, если купили квартиру.
  2. Вы можете претендовать на вычет, если купили квартиру в России и работаете по договору или если вы предприниматель с общей системой налогообложения.
  3. Получают налоговый вычет или через работодателя — каждый месяц вместе с зарплатой, или через налоговую — раз в год.
  4. Выплаты растянутся на несколько лет, если сумма вычета больше суммы уплаченного за прошлый год подоходного налога.
  5. Вычет можно получить и за несколько квартир, но сумма всё равно будет не более 260 тысяч рублей.
  6. Вычет получает тот, кто платил за квартиру. Если за вашу квартиру заплатили родители и это видно из платежных документов, то на вычет претендуют они, а не вы. Налоговая рассчитает вычет исходя из их налоговых отчислений.
  7. Если вам нужна дополнительная информация о вычете, звоните в свою налоговую: там понятно и подробно всё объяснят.

Соавтор статьи — Виктория Плотаненко, консультант — юрист Андрей Таргашов

Источник: https://journal.tinkoff.ru/vychet-shmychet/

Возвращаем подоходный налог за обучение (за себя и ребенка)

В налоговом кодексе РФ прописана возможность возврата подоходного налога за обучение. Этот приятный бонус от государства выдается тем гражданам, которые платят за обучение: за себя, ребенка или ближайших родственников.

Так как в последнее время, практически, все образовательные и воспитательные учреждения взимают плату, то возврат подоходного налога за обучение может хотя бы немного компенсировать наши затраты. Соответственно, это тоже является поводом для заполнения декларации 3-НДФЛ.

Итак, давайте рассмотрим основные вопросы: кто и в каком случае имеет право на социальный налоговый вычет за обучение, каковы сроки и сумма возврата подоходного налога и какие документы нужны для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ.

Для кого предназначен социальный вычет

Давайте для начала ответим на вопрос «Кто же может воспользоваться льготой по возврату подоходного налога?»

Могут получить социальный вычет за обучение

1. Работающий гражданин, то есть тот, кто работает в каком-либо учреждении, получает официальную зарплату, а, главное, платит с нее подоходный налог в размере 13%. При этом он должен платить деньги за обучение.

2. Семья. В том случае, если только один из ее членов работает, то есть подходит под условие п.1, а остальные являются иждивенцами. Условием для получения вычета за обучение является оплата им квитанций за своих родственников: брат, сестра, дети.

3. Обязательным условием возврата подоходного налога за обучение является наличие у образовательной организации государственного сертификата и лицензии.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Не могут получить социальный вычет за обучение

1. Индивидуальные предприниматели (ИП), неработающие граждане, домохозяйки, то есть те люди, которые не получают официальной заработной платы и, соответственно, не платят подоходный налог.

2. Пенсионеры, которые получают только пенсию, поэтому с нее не удерживался подоходный налог.

3. Дети и другие граждане, которые не работают, то есть, опять же, у них нет возможности платить государству подоходный налог.

4. Если обучающая организация не имеет государственного сертификата и лицензии, то государство не будет возвращать деньги, потраченные на обучение в нем.

Обращаю внимание, что возврат налога за обучение супруга (супруги) получить нельзя.

На какую сумму налогового вычета можно рассчитывать

В общем случае, возвращается 13% от уплаченной суммы за обучение. Но здесь тоже есть разные варианты и ограничения.

1. Согласно Налоговому Кодексу предельная сумма возможного возврата, от которой начисляется 13% подоходного налога составляет 120 000 руб. на каждого гражданина. Однако, в этот лимит входят ВСЕ возможные социальные вычеты: обучение, лечение, пенсионные взносы.

2. Сумма возвращаемого налогового вычета ограничивается размером уплаченного в течение года подоходного налога. Она не может его превысить.

Срок для заполнения и подачи 3-НДФЛ

Декларация 3-НДФЛ может сдаваться в налоговую инспекцию в течение всего года. Особых ограничений по срокам и датам нет. Соответственно, чем раньше принимается декларация, тем быстрее Вы получаете деньги на свой счет. Срок для проверки установлен 2-3 месяца.

Налоговая декларация на возврат социального подается только за предыдущие 3 года. Если сейчас 2017 год, до декларации принимают за: 2014, 2015, 2016. Если обучение было в 2013 году, и Вы не успели сдать декларацию, то возврата по этой сумме уже не будет.

Правило для заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ на возврат подоходного налога за обучение простое. Год составления и год обучения должны совпадать. Здесь не существует понятия учебный год (с сентября по май), а учитывается именно календарный год (с января по декабрь).

Проще говоря, дата (год) в квитанции об оплате должен соответствовать году, за который подается декларация.

В 3-м примере, на первый взгляд, все упрощается: заплатил сразу всю сумму и нужна-то всего 1 декларация. Но. Не забывайте о лимите возврата в течение одного года. Если сумма годовой оплаты за обучение превышает 120 000 руб. (13% от нее — 15 600 руб.), то лучше разбить оплату на 2 года, чтобы можно было вернуть всю сумму полностью.

Читайте также:  Купить диплом – решить проблему?

Какие документы нужны

Вот список документов, которые потребуются для заполнения декларации 3-НДФЛ, чтобы вернуть подоходный налог за обучение:

  1. Справка 2-НДФЛ (оригинал) о доходах гражданина за год. Выдается бухгалтерией предприятия, где работаете.
  2. Договор на обучение (копия).
  3. Лицензия образовательного учреждения (копия).
  4. Квитанции об оплате (копия).
  5. Специальный бланк справки об уплаченной сумме за обучение в течение года (оригинал). Выдается бухгалтерией обучающего заведения.
  6. Справка о прохождении обучения (оригинал).

В налоговую инспекцию предоставляются копии или оригиналы (указано в перечне) всех этих документов. Но часто инспектора, принимающие налоговую декларацию 3-НДФЛ, хотят видеть оригиналы. Поэтому лучше взять их с собой, чтобы показать, если возникнет необходимость. Однако, оставлять в налоговой инспекции следует только копии.

Вот мы с Вами рассмотрели основные положения по возврату подоходного налога за обучение. Ответы на другие популярные вопросы можно будет найти на этом сайте в других статьях или задать ниже в комментариях.

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-podohodnogo-naloga-za-obuchenie/

Как нужно действовать, чтобы быстро получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Этим правом могут воспользоваться резиденты РФ, находящиеся на территории нашей страны не менее 183 дней подряд в течение 12 месяцев. Эти граждане также должны работать по трудовому договору и производить обязательные отчисления налогов в бюджет РФ.

На практике данные выплаты производятся не самими гражданами, а их работодателями.

К этой категории не относятся те лица, которые признаны безработными и получающие прибыль с народных промыслов.

Кроме того, право на получение налогового вычета имеют и отдельные категории граждан: пенсионеры и лица, не достигшие совершеннолетия.

В отношении данных лиц государство принимает особые меры финансовой и социальной защиты, поэтому с 2013 года в налоговое законодательство был внесен ряд изменений:

  1. Пенсионеры с 2013 года могут получить вычет при условии того, что, кроме пенсии, они имеют иной официальный доход либо путем возврата налога с предыдущих мест работы за последние 3 года до приобретения жилья.
  2. За ребенка могут получить возврат налога родители, но это не означает, что поле 18 лет он теряет на него права при покупке еще одной квартиры.

Получение налогового вычета — это право граждан, а не их обязанность. Если гражданин по какой-то причине не желает получать вычет, никто не вправе вменить ему эту процедуру в качестве обязательной для прохождения. Как ни крути, но это предусмотренное налоговым законодательством средство стимулирующего характера для граждан, направляющих свои денежные средства для покупки жилья.

Размер имущественного вычета напрямую зависит от стоимости приобретаемого жилья. В него также включены и иные расходы, связанные с покупкой квартиры.

Вместе с тем, ограничен максимальный размер вычета. В соответствии с действующим законодательством возврату подлежит 13% от расходов на приобретение жилья, но не более чем на сумму 2 млн. рублей. Таким образом, максимальная сумма возврата составляет 260 тыс. рублей. Это положение четко зафиксировано в статье 220 НК РФ (пп. 1 п. 3).

Если ранее максимальная сумма возврата отталкивалась от стоимости жилья и воспользоваться этим правом человек мог единожды, то с 2014 года в связи с изменениями Налогового кодекса РФ эта норма была пересмотрена.  Теперь человек может пользоваться правом на имущественный вычет несколько раз до получения максимальной суммы в 260 тыс. рублей.

Получение через налоговую инспекцию

Этот способ считается самым простым. Документы подаются в Налоговую инспекцию по истечении календарного года, то есть в начале следующего года после приобретения квартиры.

Для получения налогового вычета необходимо предоставить следующие документы:

  • заявление на получение имущественного вычета;
  • декларация о доходах по форме 3-НДФЛ (ее можно заполнить непосредственно в налоговой);
  • справки о суммах начисленных и удержанных налогов за предыдущий год по форме 2-НДФЛ из бухгалтерий со всех мест работы;
  • ксерокопии документов, являющиеся доказательствами покупки недвижимости;
  • реквизиты банковского счета, на который в дальнейшем будет перечислен имущественный вычет.

Ознакомиться и скачать утвержденный бланк декларации по форме 3-НДФЛ можно здесь.

Подать документы в налоговый орган можно двумя способами:

  1. Личное посещение этого органа. Преимущество данного способа в том, что документы передаются уполномоченному сотруднику инспекции, который обязан до принятия проверить их полноту и правильность заполнения реквизитов. В случае обнаружения недостатков документы можно сразу забрать и быстро все исправить.
  2. Отправка документов по почтовому каналу. При этом весь пакет документов направляется в одном конверте ценным письмом. К письму составляется опись вложения в двух экземплярах, в которой перечисляются все отправляемые документы, в том числе указывается, что прилагается оригинал или копия документа.

Получение через работодателя

Плюс данного способа в том, что для получения налогового вычета у работодателя нет необходимости ждать окончания календарного года, в котором осуществилась покупка жилья.

В первую очередь заявителю необходимо получить в налоговом органе уведомление о получении налогового вычета, которое подтверждает право гражданина на возврат налога и в котором указана сумма к возврату.

Если гражданин трудоустроен на нескольких работах, то ему потребуется получение отдельного уведомления для каждого места работы.

Для получения данного документа гражданину необходимо обратиться в налоговую инспекцию с соответствующим заявлением и предоставить копии документов, подтверждающих факт приобретения жилья, его право собственности и соответствующих платежных документов.

Срок рассмотрения заявления составляет 30 суток, после чего гражданин может забрать готовое решение из налоговой.

Получив уведомление с одобрением от налоговой инспекции, гражданин передает его в бухгалтерию организации, где он работает.

На основании уведомления с работника перестают удерживать налог — 13% на доходы. Бухгалтерия действует так до сих пор, пока не наберется полная сумма, указанная в уведомлении.

Сроки получения налогового вычета не ограничены, поэтому, если в течение года выбрать полную сумму не получается, то необходимо повторить процедуру получения уведомления в налоговой и предоставления его в бухгалтерию работодателя.

Необходимо понимать, что налоговая инспекция может отказать в получении имущественного вычета. Это происходит не просто так, а по четко обозначенным в законе основаниям:

  1. Сторонами в договоре выступают взаимосвязанные между собой лица. Это могут быть граждане в состоянии родства между собой или коллеги в субординации подчинения.
  2. Сделка осуществлена за счет работодателя.
  3. Финансовой стороной сделки выступают субсидии и военная ипотека, а также применение материнского капитала.

Остальные граждане имеют законное право на возмещение имущественного вычета, который, как указывалось выше, может быть получен в общем порядке либо через работодателя либо через налоговую инспекцию.

Период, за который возвращается имущественный вычет

Гражданин имеет право на получение возврата налогового вычета с того момента, как только у него на руках появились документы, подтверждающие расходы на покупку дома (платежки, квитанции) и правоустанавливающие акты на жилье.

По срокам получения вычета ограничений не предусмотрено. Началом отчета следует считать год приобретения квартиры. Остаток суммы может быть перенесен на последующие годы, до того времени, пока гражданин полностью не получит положенные ему 260000 рублей.

С 2013 года законодатель также разрешил пенсионерам получать возврат имущественного вычета за счет предыдущих мест его работы, но не более чем за три последних года. Так, если квартира приобретена пенсионером в январе 2015 года, то по закону вернуть налог можно за 2012, 2013, 2014 годы.

Частичное использование права

С 2014 года у каждого гражданина появилась возможность получения налогового вычета второй раз, или вообще дробить его на несколько частей до тех пор, пока сумма налогооблагаемой базы не достигнет 2 млн. рублей. Таким образом, теперь можно требовать возврата налогов при приобретении нескольких недорогих объектов недвижимости.

Единственный нюанс в том, что распространяется это нововведение только на тех, кто до 2014 года не успел воспользоваться своим правом на вычет.

Профессиональный риэлтор  делится всеми тонкостями и нюансами процедуры получения имущественного вычета на жилье.

Источник: http://PropertyHelp.ru/nalogi/nalogovyy-vychet/poluchit-vychet-na-kvartiry.html

Как получить налоговый вычет при ипотеке?

Согласно Налоговому кодексу РФ, при покупке недвижимости (квартиры, дома, земельного участка) посредством банковского кредита, Вы можете вернуть часть ранее уплаченных средств. Процедура налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку позволяет Вам как собственнику имущества получить возмещение суммы подоходного налога.

В статье мы расскажем о том, что такое налоговый вычет НДФЛ, какие особенности данной процедуры при покупке недвижимости в ипотеку, а также о том, как владельцу недвижимости оформить вычет и какие документы для этого нужны.

Общие положения

Законодательной основой для проведения налогового вычета является Налоговый кодекс РФ, статья «Имущественные налоговые вычеты».

Согласно НК, на получение вычета может претендовать налогоплательщик, купивший недвижимость в кредит посредством оформления ипотеки и имеющий доходы, с суммы которых производятся отчисления в бюджет по НДФЛ в размере 13%.

Возможность получить вычет имеют как граждане РФ, так и физические лица-нерезиденты, заключившие трудовой договор, согласно которому производится выплата дохода и удержание НДФЛ.

Вы имеете право на получение имущественного вычета:

  • оформляя ипотеку на покупку квартиры, комнаты, доли собственности в новострое и т.п.;
  • получая банковский кредит на строительство дома.

Законодательство позволяет получить налоговый вычет также на проценты по ипотеке, а не только на тело кредита. Стоит подчеркнуть, что оформление кредита должно носить исключительно целевой характер.

Имеется ввиду, что Вы получаете право на возврат только в том случае, когда целью получение кредитных средств по договору является приобретение жилья либо его строительство.

В случае, если фактически Вами были израсходованы средства на приобретение жилья, в то время как в договоре банковского займа указаны потребительские цели, претендовать на налоговый вычет Вы не можете.

Основные принципы расчета налогового вычета

Размер налогового вычета, на который может претендовать собственник недвижимости, зависит от двух показателей. Первый — непосредственно стоимость недвижимого имущества (или расходов на его строительство). Второй — сумма НДФЛ, которую выплачивает работодатель в бюджет.

На какую сумму возврата Вы имеете право, можно узнать, используя следующие правила:

  1. Общая сумма вычета не может быть больше 13% стоимости жилья, которое было приобретено в ипотеку.
  2. Сумма возврата, получаемая Вами за год, не может быть больше суммы уплаченного НДФЛ за тот же период.
  3. Если Вами была оформлена ипотека на недвижимость, приобретенную до 2008 года, то сумма на вычет будет составлять не более 1 млн. руб.
  4. Проценты по ипотечному кредиту возвращаются полностью, если жилье было куплено до 2014 года.
  5. Если ипотечные средства были получены на покупку недвижимости до 2014 года, то базой для налогового вычета может быть сумма не более 2 млн. руб., после 2014 — не более 3 млн. руб.

Кроме того, существуют ограничения относительно многократного использования права на вычет. Они заключаются в следующем:

Источник: http://ipoteka-expert.com/nalogovyj-vychet-pri-pokupke-kvartiry-v-ipoteku/

Ссылка на основную публикацию